Le chef d’entreprise est l’une des cibles naturelles du family office. Son patrimoine est singulier, souvent concentré dans son outil professionnel, étroitement lié à sa situation personnelle, soumis à des enjeux fiscaux et successoraux complexes. Un accompagnement « cloisonné », un comptable ici, un CGP là, un avocat ailleurs, génère des incohérences coûteuses.
Le défi patrimonial spécifique du chef d’entreprise
La majorité des chefs d’entreprise détiennent l’essentiel de leur patrimoine dans leur société. Cette concentration crée plusieurs risques :
- Risque de valorisation : la valeur du patrimoine dépend d’un seul actif.
- Risque fiscal : une cession mal préparée peut générer une imposition massive.
- Risque successoral : l’entreprise et le patrimoine privé sont souvent imbriqués sans stratégie de séparation claire.
- Risque social : le statut TNS implique des lacunes en matière de protection sociale qu’il faut anticiper.
Ce que le family office apporte au chef d’entreprise
Avant la cession
Le family office intervient idéalement 2 à 3 ans avant la vente pour optimiser la structure de détention (apport à une holding, Pacte Dutreil), choisir la forme juridique de cession, préparer le réemploi du produit de vente et anticiper l’imposition sur la plus-value.
Pendant la cession
Il coordonne l’avocat d’affaires, l’expert-comptable et le conseiller fiscal pour s’assurer que chaque décision de la transaction est cohérente avec la stratégie patrimoniale globale.
Après la cession
C’est souvent là que le besoin est le plus urgent. Le chef d’entreprise dispose d’un capital important, souvent pour la première fois de sa vie. Le family office structurel une allocation patrimoniale diversifiée, pilote le réemploi fiscal (apport-cession via l’article 150-0 B ter), et met en place une stratégie de revenus complémentaires.
Un chef d’entreprise qui cède sa société sans family office laisse souvent entre 15 et 30 % de son produit de cession sur la table, entre fiscalité mal optimisée et placements désorganisés.
Famille Office, partenaire patrimonial du chef d’entreprise
Chez FamilleOffice, nous accompagnons des chefs d’entreprise à toutes les étapes de leur vie patrimoniale. Notre approche intègre systématiquement les enjeux IS, IR, IFI et successoraux dans un plan cohérent, coordonné avec votre avocat, votre notaire et votre expert-comptable.
- Structuration pré-cession : holding, Pacte Dutreil, donation de nue-propriété…
- Optimisation fiscale de la plus-value : flat tax vs barème, abattement 500 000 € retraite…
- Réemploi du produit de cession : assurance vie luxembourgeoise, private equity, immobilier.
- Stratégie de revenus : contrats de capitalisation, SCPI, produits structurés…