Les professions libérales (médecins, chirurgiens, avocats, notaires, architectes, experts-comptable) présentent un profil patrimonial très spécifique. Revenus élevés mais variables, statut social particulier, imbrication du professionnel et du privé, retraite insuffisante : autant de problématiques que seule une approche globale permet de traiter efficacement.
Les enjeux patrimoniaux des professions libérales
Des revenus élevés, une fiscalité lourde
Un professionnel libéral en tranche marginale à 45 % doit optimiser chaque euro de revenus. PER, contrats Madelin, société d’exercice libéral (SEL), holding patrimoniale : les leviers existent, mais ils doivent être coordonnés pour être efficaces.
Une retraite insuffisante
Les caisses de retraite des professions libérales (CARPIMKO, CARMF, CNAVPL, CAVOM…) offrent des pensions nettement inférieures au dernier revenu d’activité. La constitution d’un capital en dehors de ces régimes est une nécessité, pas une option.
Un patrimoine professionnel à valoriser
Les parts d’une SEL, d’un cabinet ou d’une clinique représentent souvent l’essentiel du patrimoine d’un professionnel libéral. Leur valorisation, leur cession ou leur transmission nécessitent une expertise spécifique.
L’IFI, un risque sous-estimé
Un médecin qui investit dans l’immobilier locatif en nom propre peut rapidement dépasser le seuil de l’IFI (1,3 million d’euros de patrimoine immobilier net). La structuration via une SCI ou un contrat de capitalisation permet d’optimiser cette situation.
Ce que le family office apporte aux professions libérales
- Optimisation de la rémunération entre revenu professionnel, dividendes et cotisations.
- Mise en place d’une stratégie retraite complémentaire (PER, assurance vie, immobilier).
- Structuration patrimoniale via SEL, holding ou SCI selon la situation.
- Préparation de la transmission ou de la cession du cabinet.
- Coordination avec l’avocat et le notaire sur les aspects successoraux.
Un médecin spécialiste ou un avocat associé dispose d’un patrimoine qui mérite la même sophistication que celui d’un chef d’entreprise. Le family office est la réponse adaptée.
Famille Office et les professions libérales
Famille Office accompagne de nombreux professionnels libéraux installés en Île-de-France. Nous connaissons les spécificités de chaque statut, les caisses de retraite correspondantes et les outils d’optimisation adaptés.