L’entrepreneur vit souvent une relation particulière avec son patrimoine : il l’a construit par sa prise de risque, il y est très attaché, mais il n’a pas toujours pris le temps de le structurer. Quand le moment de la cession ou de la transmission arrive, les lacunes accumulées peuvent coûter très cher.
Les spécificités patrimoniales de l’entrepreneur
Contrairement à un salarié ou à un héritier, l’entrepreneur constitue son patrimoine essentiellement à travers son activité professionnelle. Cette logique a plusieurs conséquences :
- Le patrimoine professionnel et le patrimoine privé sont souvent mélangés.
- La protection sociale est structurellement insuffisante (statut TNS).
- L’IFI peut s’appliquer si des actifs immobiliers sont détenus personnellement.
- La succession est complexe si l’entreprise n’a pas été transmise ou cédée.
Les 4 moments clés qui justifient un family office
1. La structuration pendant la phase de croissance
Mettre en place une holding patrimoniale, optimiser la rémunération (dividendes vs salaire), investir les excédents de trésorerie dans des enveloppes fiscalement efficientes : ces décisions, prises tôt, ont un impact considérable sur le patrimoine final.
2. La préparation de la cession
Apport-cession, Pacte Dutreil, donation avant cession…les outils existent, mais leur mise en place nécessite une anticipation de 12 à 36 mois. Sans planification, ils deviennent inaccessibles.
3. La gestion du produit de cession
Un entrepreneur qui cède son entreprise se retrouve parfois avec plusieurs millions d’euros à investir en quelques semaines. Sans stratégie claire, les décisions sont prises dans l’urgence et rarement optimales.
4. La transmission du patrimoine constitué
Comment transmettre ce que l’on a construit à ses enfants, sans déclencher une fiscalité confiscatoire ? La donation, le démembrement, la SCI familiale ou le Pacte Dutreil sont autant d’outils qu’un family office maîtrise et met en œuvre.
L’entrepreneur a construit son succès en s’entourant des meilleurs experts professionnels. Il doit appliquer la même logique à son patrimoine personnel.
Famille Office accompagne les entrepreneurs
Chez FamilleOffice, nous comprenons la culture entrepreneuriale : aller vite, décider sur des faits, optimiser. Notre approche s’adapte à ce profil : analyses claires, recommandations directes, coordination fluide avec vos conseils.