Forme juridique, holding SC, IK, compte courant d’associé, placements déductibles de l’IS. Cinq leviers. La plupart des dirigeants n’en utilisent qu’un.
Les family offices privilégient le contrat de capitalisation pour les patrimoines supérieurs à 1 M€ : pas de dénouement au décès, démembrement possible, fiscalité décalée.
Avant 70 ans, le PER transmet 152 500 € par bénéficiaire en exonération d’impôt. Sans IR sur les gains, c’est l’un des meilleurs outils de transmission.
Mettre tout son apport est souvent une erreur. Calcul comparatif et stratégie d’apport pour préserver son capital investissable.
Les family offices utilisent le lombard pour placer la trésorerie à long terme et financer les besoins court terme sans toucher au capital. Applicable dès 200 000 €.
Votre conjoint est déjà exonéré de droits de succession. Votre clause bénéficiaire ne sert donc à rien. Et vos enfants paieront la facture.
